是指银行为客户及其本身处理的结汇和售汇事务，包含远期结售汇履约和期权行权数据，不包含银行间外汇市场买卖数据。银行结售汇计算时点为人民币与外汇兑换行为产生时。其间，结汇是指外汇所有者将外汇卖给银行，售汇是指银即将外汇卖给外汇使用者。结售汇差额是结汇与售汇的轧差数。

　　远期结售汇签约是指银行与客户洽谈签定远期结汇（售汇）合同，约好将来处理结汇（售汇）的外汇币种、金额、汇率和期限；到期外汇收入（开销）产生时，即依照远期结汇（售汇）合同订明的币种、金额、汇率处理结汇（售汇）。

　　远期结售汇平仓是指客户因实在需求布景产生改变、无法实行资金交割责任，对原买卖反向平盘，了断部分或悉数远期头寸的行为。

　　远期结售汇展期是指客户因实在需求布景产生改变，调整原买卖交割时刻的行为。

　　本期末远期结售汇累计未到期额是指银行与客户签定的远期结汇和售集合同在本期末仍未到期的余额；差额是指未到期远期结汇和售汇余额之差。

　　未到期期权Delta净敞口是指银行对客户处理的期权事务在本期末累计未到期合约所隐含的即期汇率危险敞口。

　　银行代客涉外收付款是指境内非银行居民组织和个人（总称非银行部分）经过境内银行与非居民组织和个人之间产生的收付款，不包含现钞收付和银行本身涉外收付款。详细包含：非银行部分和非居民之间经过境内银行产生的跨境收付款（包含外汇和人民币），以及非银行部分和非居民之间经过境内银行产生的境内收付款（暂不包含境内居民个人与境内非居民个人之间产生的人民币收付款），计算时点为客户在境内银行处理涉外收付款时。其间，银行代客涉外收入是指非银行部分经过境内银行从非居民收入的金钱，银行代客对外开销是指非银行部分经过境内银行向非居民付出的金钱。